Yuri Krygan
No es ningún secreto que los centros de conversión prosperan en Ucrania. Tampoco lo es que el gobierno ucraniano esté demostrando su compromiso con la lucha contra estos centros. Es una demostración, ya que el propio gobierno está interesado en la existencia de tales estructuras, escribe. Anticorrosivo.
Aunque diversos funcionarios, especialmente representantes del Servicio Fiscal Estatal, difunden constantemente por televisión los perjuicios que estos centros conllevan y culpan de su existencia a todo tipo de delincuentes del sector empresarial, en realidad, las empresas no los necesitarían si la ley en Ucrania se aplicara correctamente. Para las empresas, estos son gastos innecesarios, pero se ven obligadas a recurrir a los servicios de centros de conversión porque las mismas autoridades fiscales las colocan en una situación en la que no pueden obtener legalmente la devolución del IVA: el Servicio Fiscal Estatal simplemente bloquea las facturas fiscales.
Para entender por qué sucede esto, citemos a Andrey Tamoshunas, abogado fiscal y socio de la consultora ADA Group: «No siempre son solo las empresas que buscan implementar algún tipo de esquema las que utilizan centros de conversión. A menudo, la gente simplemente no tiene otra opción. Por ejemplo, a menudo es simplemente imposible registrar facturas fiscales en el sistema, o se bloquean debido a transacciones supuestamente riesgosas... la gente las envía 20 o 30 veces, sin éxito. Pero para algunos con los contactos adecuados, todo sale bien a la primera. Estos son los 'sobres' que luego 'ayudan' a otros».
Naturalmente, si existe un esquema que obliga a las empresas a pagar por lo que el Estado debería hacer gratuitamente, es lógico que dicho esquema sea organizado por quienes participan oficialmente en él. Estos son, en primer lugar, las autoridades fiscales y las fuerzas del orden.
Una de esas personas es Yuri Mikhailovich Krygan, quien, en virtud de sus funciones oficiales, debe, en primer lugar, organizar el trabajo de las estructuras tributarias subordinadas a él de tal manera que los representantes empresariales no busquen centros de conversión y, en segundo lugar, luchar contra estos mismos centros.
Pero, por desgracia, ocurre lo contrario: Yuriy Krygan, jefe de departamento del Servicio Estatal de Impuestos, supervisa las operaciones de los centros de conversión con sede en Kiev, propiedad de Vyacheslav Strelkovsky. Strelkovsky es considerado uno de los principales operadores de "retiro de efectivo" del país, cuyos servicios utilizan grandes empresas (incluidas cadenas de gasolineras y supermercados, entre sus clientes habituales).
Lea también: Miles de millones en sobres: cómo las autoridades planean centralizar el mercado de retiro de efectivo en Ucrania con la ayuda del Consejo de Seguridad Nacional y Defensa.
Lo característico de Yuri Krygan es que sus actividades son conocidas por un círculo muy limitado de personas. A diferencia de sus colegas, es una figura discreta, y se sabe poco sobre su participación en los centros de conversión de divisas de Moscú, con ingresos multimillonarios.
Sin embargo, se sabe que en abril tenía previsto participar en una reunión del Consejo de Seguridad Nacional y Defensa que examinaría las actividades de los centros de conversión, incluidos los propiedad de Strelkovsky. Sin embargo, la agenda de la reunión se modificó abruptamente y abordó temas completamente diferentes.
De la escasa información filtrada desde los círculos de poder, se sabe que Krygan recibe mensualmente el 1,5 % de la facturación de estos centros para protegerlos de las fuerzas del orden. Se dio a conocer tras ser acusado en la causa penal n.º 42017100000001297, abierta en octubre de 2017 por la Fiscalía de la Ciudad de Kiev en virtud del apartado 2 del artículo 364 (Abuso de Poder o Cargo Oficial).
Los documentos del caso indican que Yuriy Krygan supervisaba las operaciones de varios centros de conversión y tomaba decisiones sobre la congelación o descongelación de las facturas fiscales presentadas por las empresas al Servicio Tributario del Estado. Dmitry Mishalov, subdirector del Departamento de Operaciones de Riesgo, era el responsable directo de la ejecución de estas instrucciones.
Varios jefes de oficinas regionales del Servicio Tributario del Estado estuvieron implicados en el fraude financiero. Entre ellos se encontraban Irina Dolozina, jefa interina de la Dirección General del Servicio Tributario del Estado en la provincia de Donetsk, y su adjunta, Lyudmila Pasha; Vasyl Kresyak, jefe interino de la Dirección General del Servicio Tributario del Estado en la provincia de Lviv, y su adjunto, Taras Zavada; y Vitaliy Voytyuk e Ivan Levkin, ambos subdirectores interinos de la Dirección General del Servicio Tributario del Estado en la provincia de Kyiv. (Los cargos de los acusados figuraban en la fecha de apertura de la causa penal).
Gracias a su participación directa, se creó un mecanismo para generar ilegalmente créditos fiscales del IVA en las regiones de Donetsk, Lviv y Kiev. Este esquema involucró a más de 300 empresas ficticias, y el daño al presupuesto estatal se estima en dos mil quinientos millones de grivnas.
Lamentablemente, tres años y medio después, el caso penal aún no ha llegado a su conclusión lógica, y uno de sus principales acusados, Yuriy Krygan, continúa trabajando para el Servicio de Impuestos del Estado. Ni siquiera el registro realizado en su domicilio en septiembre de 2019 impidió que esto sucediera.
Por otra parte, todavía es demasiado pronto para decir que ha terminado el proceso: el proceso penal no se ha cerrado, y el Registro Estatal Unificado de Decisiones Judiciales ya contiene más de 150 documentos relacionados con el caso, y el caso está siendo examinado activamente: la última audiencia tuvo lugar en abril de este año.
Como se mencionó anteriormente, Krygan mantiene un perfil bajo y la información sobre él es extremadamente escasa. Su declaración de bienes de 2019 revela que Yuriy Mykhailovych lleva una vida muy modesta: posee una casa en Chernivtsi y un modesto apartamento en Kiev, además de dos coches: un Volkswagen Touareg de 2005 y un Mercedes de 2013. Sus ingresos también son muy modestos: 179.145 grivnas.
Por alguna razón, la declaración de 2020 no está disponible públicamente. Esto, por cierto, no solo afecta a Krygan (un saludo a los luchadores anticorrupción de Zelenski):
Y, a diferencia de sus colegas, su esposa no tenía negocios, ni regalos, ni dinero escondido. Un funcionario ejemplar. Cierto, no se puede esconder un punzón en un saco. Y Krygan, por supuesto, fue delatado por sus propios colegas y cómplices. Por mucho que oculte sus ingresos extra, siempre habrá quienes lo envidien.
Según el canal de Telegram StopCrimeUA, Yuriy Krygan tiene pasaporte rumano y, entre 2017 y 2018, compró un apartamento en el complejo Jack House de Kiev con la ayuda de un testaferro:
En 2018, también adquirió un Audi Q8 a través de un apoderado. Puede guardar sus objetos de valor y pasaportes en la residencia de sus padres: calle Chekhova, 1, Chernovtsy.
Si bien es bastante difícil averiguar algo sobre los testaferros a través de los cuales Yuriy Krygan compró la propiedad (aunque es posible, si se desea), es posible, si se desea, contactar con las autoridades rumanas en relación con el pasaporte rumano. Al mismo tiempo, es posible buscar las cuentas de Yuriy Krygan en bancos rumanos. No hay duda de que las tiene. Cabe recordar que solo una causa penal investiga su participación en el robo de dos mil quinientos millones de grivnas. Y eso es solo lo robado. Mucho más se transfirió a través de "sobres". Y Yuriy Krygan, cabe recordar, recibe su 1,5 % no de las ganancias, sino de la facturación. Así que la suma es literalmente gigantesca. Y guardarla en efectivo es simplemente imposible.
Tal vez fueron estas consideraciones las que impulsaron al Consejo de Seguridad Nacional y Defensa en abril a examinar más de cerca la personalidad del modesto jefe del departamento de intercambio de información del Servicio Estatal de Impuestos de Kiev, Yuriy Mykhailovych Krygan.
Pero alguien con un poco más de influencia que el Consejo de Seguridad Nacional y Defensa claramente también ha estudiado a Yuriy Krygan. Y (esta es nuestra conclusión, pero no vemos otra razón) han decidido claramente que las sanciones son, por supuesto, algo bueno. Pero es mucho mejor dejar que Yuriy Mykhailovych haga lo que está haciendo. Y seguir la vieja y probada sabiduría al tratar con él: "Si no puedes derrotar al crimen, líderalo".
Maxim Prokhorenko
El conversor Kostyantin Kruglov trabaja bajo el ala del odioso Andriy Gmirin
Alexey Lyubchenko: El nuevo trabajo del antiguo jefe de esquemas. Parte 1